这样的发票入账怎么写分录????

一看就知你公司是虚开发票，代人开票。你还按正常走账，借方记现金，这样你现金账虚增了9000元，你现金账是外账吧，如果现金账想与库存现金一致的话，以后慢慢用费用发票来顶这9千元。不过这事一定要跟老板沟通好了！

你这种发票很奇怪，一般发票上根本不会写什么“收款单位”和“付款单位”，难道你是沿海地区那边自己设计并打印“发票”的么？
你们公司给别人开发票，
借：应收账款——对方公司（对方个人）
贷：主营业务收入
应交税金

如果没收钱，又不可能收到钱，那你就要去搞清楚这张票为什么要开？是不是应该作废这张票，而不是开了发票就一定要入账！

如果你们公司确定一定要开这样的票，而且一定要入账的话，那么你可以计入应收账款（问清楚对方公司的名称），最后应收账款转入坏账。或者有其它作法你可以问问你们公司负责报税业务方面的会计。

是手写的发票还是收据？如果是机打的没有购货单位是打不出来的。正常的营业状态下是没有动机开这样的发票的，除非。。。。。。再者我也不明白你们公司性质。计入应收账款—其他（或者未收账款）吧，将来再调好了。一般就计入坏账。

楼上分析的有道理，肯定是帮别人代开发票，直接走现金吧！将来找点费用票据慢慢冲吧！

应收账款—未收账款，将来计入坏账不就可以了。