请问假如我是购货方，收到了销货方开的红字发票，请问我在账务上怎么处理呢？

购货方:
借:原材料
借:应交税费-增值税(进项税)
贷:应付账款
1.全部是红字 2.发票要认证.

销货方:
借:应收账款
贷:应交税费-增值税(销项税)
贷:主营业务收入
全部是红字

借:库存商品
贷:主营业务成本

用红字冲销原先的蓝字分录就可以了。

销货方也是用红字冲销。

收到红字发票后，购货方做与对应蓝字发票相反的分录，销货方亦然。再具体一点说就是做一个与原来分录科目名称及方向相同，但是金额是负数的分录。