应收、应付问题求助！急！

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/24 16:34:54
我厂是加工企业，客户俊祎公司发了3000条裤子给我们打包装，每件1.5元。合计4500元。我厂包装裤子时，发现有烂掉的地方，就外发给纺织修复公司加工，把那些烂掉的地方缝补好，再发回我厂，外发的加工费1050元，我厂暂未付款。加工费1050元由客户俊祎公司承担，请问帐务怎么处理？
借:其他应收款--俊袆公司 1050
贷:其他应付款--纺织修复公司 1050
可以这样对冲吗？

加工费方面你们有没有加价？如果没有，你可以直接让纺织修复公司开发票给客户，不经过你们公司。

借:应收账款 --俊袆公司 4500
贷:主营业务收入 4500
借:其他应收款--俊袆公司 1050
贷:其他应付款--纺织修复公司 1050

1.借:应收账款-俊祎 4500 贷:主营业务收入 4500
2.借:其他应收款-俊祎 1050 贷:其他应付账款-修复公司 1050