购买东西，对方的增值税发票多开，怎么做账？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/04 10:03:33
我公司付款金额比发票上的金额少，如这次只购了800元的东西，对方开了1800元的票，说是以后如再买1000元，就不用开票了，这次已经先开了，我们现在应该怎么做账呢？

可以将发票退回去啊，要求重新开一张，对方属于虚开发票。

你看看这样行不行，按发票先入上，
借：库存商品（原材料）
税金
贷：应付账款
付款的时候按实际付款数冲减应付账款
再购买的时候如果是同样的商品就不做了，如果是不同的商品就从原来的库存商品里面冲减，不过自己要有个流水账，什么时候冲减完要有数
反正我是这么做的，也不知掉合适不合适，拿出来跟同志们商量一下

应当做如下分录：

借 ： 原材料 683.76
在途材料 854.7
应交税金 －进项税额 261.54

贷： 现 金 800
应付账款＊＊公司 1000

等下次1000元的原材料入库时:
借 原材料 854.7
贷 在途材料 854.7

重开