现金 一些问题

老板支付的那部分钱款可以算作“其它应付款”，就是说当老板自己垫付的时候
借：管理费用
贷：其它应付款-老板
来报销的时候
借：其它应付款-老板
贷：库存现金

你应该有一本现金日记账和银行存款日记账。从银行提取备用金！

你的现金账和会计的现金账是一致的吗?老板是用自己的钱付的公司的费用,你要用公司的备用金给老板报销他出的那部分费用的.没有现金可以从银行提取备用金.

先设立现金日记账和银行存款日记账。
将公司给的那部分备用金先记在现金日记帐的借方（如前任出纳有现金移交 ，现金日记帐上应还有上期结存额，如没有，则无上期结存额），老板报销费用时，按实际垫付款付给他现金就行了（记在现金日记帐的贷方）。也可以开支票从银行存款日记帐上走。这样就可以不通过现金。在支付费用时，只要报销人没有在你手上借款，接到有效票据后直接付款，如借了款，要在报销费用里扣回，差额部分或找或退。
与会计对帐那是月末的事了，因为每日终了都要轧帐（即日清月结），结出余额，即将上期余额加上本期收入再减去本期支出，每月最后一天的余额就是你与会计对帐的现金帐。