求帮忙做下财务会计分录 急用
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/06/03 21:54:27
2.因乙公司破产,其所欠贷款50000元无法收回,现确认为坏账。
3.以前确认的丁公司的坏账30000元,现重新收回存入银行。
4.购进材料A一批,买价20000元,增值税3400元,供货方代垫运杂费 共计600(其中运费500元),材料验收入库。开出银行承兑汇票一张抵付贷款。(按实际成本计价)
5.销售产品一批,售价10000元,增值税1700元,收到对方开出银行承兑汇票一张。
6.上述银行承兑汇票到期,按时收回款项,存入银行。
7.销售材料一批,售价500元,增值税85元,收到现金。
8.对行政科采用定额备用金制度,经核定该定额为10000元,以现金拨付行政科。
9.月末,为上述采用定额备用金制度的行政科报销费用6000元。
10.购进B材料一批,买价30000元,增值税5100元,供贷方代垫运杂费800元(其中运杂费600元,所有款项均用转账支票支付。材料尚未运达。(材料按成本计价)
11.上述购进的B材料运达并入库,计划成本30500元。
12.月末,汇总本月发出材料情况如下(按计划成本计价):
生产A产品领用20000元,生产车间领用5000元,行政管理部门领用2000元,销售部门领用1000元,医务室领用500元,在建工程领用50000元。
13.已知本月材料成本差异率为1%,接17题,结转本月发出材料应负担的差异。
14.本月计提折旧12000元,其中:车间计提10000元,管理部门计提1000元,
销售部门计提1000元。
15.出售一栋不需用厂房,原值300000元,已提折旧120.000元,实际出售价格100000元,价款已收存银行。营业税率5%。该资产已清理完毕。作出下列分录:(1)转入清理(2)收到出售价款(3)计算应当缴纳的营业税(4)清理完毕,结转净损益。
19.购入一台不需要安装即可投入使用的设备,买价50000元,增值税8500元,发生运费1000元。所有款项均用支票支付。
20.计算本月短期借款应付利息1000元。
21.本月应付
1.借:应收帐款 11700
其他应收款 300
贷:主营业务收入 10000
应交税金-应交增值税-销项税 1700
银行存款 300
2.借:管理费用 50000
贷:应收帐款-乙公司 50000
3.借:银行存款 30000
贷:管理费用 30000
4.借:原材料 20565
应交税金-应交增值税-进项税 3435 (500元运费可抵扣35元税)
贷:应付票据 24000
5.借:应收票据 11700
贷:主营业务收入 10000
应交税金-应交增值税-销项税 1700
6.借:银行存款 11700
贷:应收票据 11700
7.借:现金 585
贷:其他业务收入 500
应交税金-应交增值税-销项税 85
8.借:其他应收款 10000
贷:现金 10000
9.借:管理费用 6000
贷:其他应收款 6000
10.借:材料采购 30758
应交税金-应交增值税-进项税 5142 (如果你写的是运费600的话,可 以进42元进项税)
银行存款 35900
11.借:原材料-B 30500
材料成本差异 300
材料采购 30800
12.借:基本生产成本-A 20000
制造费用 5000
管理费用 2000
营业费用 1000
在建工程 50000
应付福利费 500
贷:原材料 78500
13.没看到17题
14.借:制造费用 10000
管理费用 1000
营业费用 1000