大家好！我的刚做财务的新人，请教大家：同事借款，我要做记帐凭证，应该在借款的时候做还是报销的时候？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/26 18:37:08
我现在是在同事借款的时候就做了记帐凭证，那他收据报销的时候我还要再做一张付款凭证吗？

借款的时候
借：其他应收款-xxx
贷：现金
还款的时候
借：现金
贷;：其他应收款-xxx
如果是报销费用的话
借：管理费用/销售费用--明细科目
贷：其他应收款
不平的部分，在借方或者贷方加上现金补齐就可以了

借款的时候就要做了呀```

还款了还要做扯平账目``

应该在借款的时候做（后面附有借款单）
借：其它应收款-xx 100
贷：现金 100

报销时：
全额报销
借：管理费用-XX 100
贷：其它应付款 100

部分报销：
借：管理费用 60
现金 40
贷：其他应付款 100