求助一个会计实务？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/24 21:54:56
大家好！
我在公司遇到了一个问题不能解决，麻烦大家哈！
有奖励的哈！

我们是手机销售公司，下面的销售人员欠公司的货款，我们的出纳就用工资和他的报销费用来冲他的货款，但是我应该怎么做账呢？
因为被冲得以团乱。

比如他欠公司的货款是3988
出纳就用他的工资1197
费用报销2907
去冲。
可是这样加起来就多冲了116
出纳就说这多冲的就当是罚款了。
哎呀！！！
我的头都晕了！！！
任丽平

你好！
你的我觉得没有对，现在一分钱都没有收到，哪里来的现金哦？

思々恋

你好！
我觉得其他应收应该没用对？

反正报账也没给钱那就在上面写个实际报销2791
你可以交出纳看 一张收据收到货款3988
借：现金 3988
贷：其他应收款 3988
工资 借：应付职工薪酬 1197
贷：现金 1197
报销 借：销售费用 2791
贷：现金 2791
要是硬要加上多报销的部分的话就只有当“营业外收入”处理了
借：销售费用 2907
贷：现金 2907
借：现金 116
贷：营业外收入 116

借:销售费用-差旅费 A 2907
应付职工薪酬 A 1197
贷:其他应收款 A 3988
营业外收入-罚款收入 A 116

借:应付职工薪酬1197
贷:现金 1197
借:营业费用 2907
贷:现金 2907
借:现金 4104
贷:其他应收款3988
其他应付款116
如果此类事情经常有,也可以全额走其他应收款.

简单一点，借：应付职工薪酬1197
借：营业费用2907
贷：其他应收款3988
贷：营业外收入116

借：应付职工薪酬 1197
借：销售费用 2907
贷：主营业务收入3988
贷：营业外收入116