电大财务管理形成性考核册答案（工商管理）专科

1.某企业上年现金需要量40万元，预计今年需要量增加50%，假定年内收支状况稳定。每次买卖有价证券发生固定费用为120元，证券市场平均利率为10%。
要求：使用存货模型确定最佳现金持有量，现金管理总成本及年内有价证券买卖次数

参考公式在书的P155,
TC=更号2AFR(更号打不出来)
N=A
Q
A=40万*(1+50%)=60万元=600000元
F=120元 R=10% 得出 Q=37947.33元 TC=3794.733元 N=15.8=16次
答.老师说这个结果一定要写上有分

2、某公司拟筹资2500万元，其中发行债券1000万元，筹资费率2%，债券年利率为10%，所得税率为33%；优先股500万元，年股息率7%，筹资费率3%；普通股1000万元，筹资费率为4%，第一年预期股利10%，以后各年增长4%。试计算该筹资方案的加权资本成本。
P91-95

3、A企业2001年度某种材料的有关资料见下表：
要求：试用因素分析法对企业的材料费用进行分析
P256 一样的，是数据不一样

4某企业全年需要A材料3600吨，每次订货成本为500元，每吨材料储存成本为20元。
要求：计算该企业的经济订购批量、进货费用与储存成本的最低数额、经济进货批量平均占用资金、每年最佳订货次数和年度最佳进货批次。
P174一样的，就是数据不一样