有没有其它暂付款这个科目

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/11 04:06:30
我们公司是一个经营手机的公司，售后这一块有一笔10000元是我们先付给厂家的电子料周转金，但上个月时没问清厂家我直接把它作到费用里了，这个月这应该如何调整账务，此后我应该如何下账，是他们发一回配件我下一笔，还是怎么样，我应该如何做科目登记呢，之后我们反回去的旧配件厂家还会核销，这样的账务我应该如何下账呢

没有其他暂付款这个科目,是你自己想出来的吧,事业会计里有暂付款也没有其他暂付款.你先把进费用的周转金冲回来,再记入其他应收款.或直接冲到其他应收款.
摘要中一定要写清楚调整几月的几号凭证及原因
借:其他应收款--**厂家
贷:管理费用(当时你走费用的科目)
后面的流程我没看懂.

没有暂付款这个科目，用预付款项科目核算

没有"其它暂付款"这个科目
上个月作的凭证应该红冲
应计入"预付账款",以后发一回配件下一笔.

你应该做上个月的账务的相反分录，把上个月账务后面的票据复印后附在凭证 后，本月重新按正确的做账