UC知道企业所得税月（季）预缴纳申报表（B）类怎么填
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/15 11:59:45
"中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类）"
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称： 金额单位：人民币元(列至角分)
项 目 行次 累计金额
应纳税所得额的计算 按收入总额核定应纳税所得额 收入总额 1
税务机关核定的应税所得率（ %） 2
应纳税所得额（1行×2行） 3
按成本费用核定应纳税所得额 成本费用总额 4
税务机关核定的应税所得率（ %） 5
应纳税所得额[4行÷（1－5行）×5行] 6
按经费支出换算应纳税所得额 经费支出总额 7
税务机关核定的应税所得率（ %） 8
换算的收入额[7行÷（1－8行）] 9
应纳税所得额（8行×9行） 10
应纳所得税额的计算 税率（25%） 11
应纳所得税额（3行×11行或6行×11行或10行×11行） 12
减免所得税额 13
应补（退）所得税额的计算 已预缴所得税额 14
应补（退）所得税额（12行－13行－14行） 15
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
"中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类）"
税款所属期间：2009年 1月 1日 至 2009年 6月 30日
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
按照税务登记证上的税务登记号码填写
纳税人名称：填贵公司的全称，按照税务登记证上的全称填写 金额单位：人民币元(列至角分)
项 目 行次 累计金额
应纳税所得额的计算 按收入总额核定应纳税所得额 收入总额 1 =333761
税务机关核定的应税所得率（ %） 2 按照主管税务机关确定的所得率填写
应纳税所得额（1行×2行） 3 填计算结果
按成本费用核定应纳税所得额 成本费用总额 4 不填
税务机关核定的应税所得率（ %） 5 不填
应纳税所得额[4行÷（1－5行）×5行] 6 不填
按经费支出换算应纳税所得额 经费支出总额 7 不填
税务机关核定的应税所得率（ %） 8 不填
换算的收入额[7行÷（1－8行）] 9 不填
应纳税所得额（8行×9行） 10 不填
应纳所得税额的计算 税率（25%） 11 不填
应纳所得税额（3行×11行或6行×11行或10行×11行） 12 填第3行计算结果 ×25%
减免所得税额 13 不填
应补（退）所得税额的计算 已预缴所得税额 14 填一季度预交的企业所得税额
应补（退）所得税额（12行－13行－14行） 15 按照 （12行－13行－14行）关系式填写。
你的企业所得税是B类表..说明是按核定征收来交税的...就填收入额就行了...然后算出来...你写的有些乱..我也看不清楚..具体只要是:324038.82(收入额)*税务局的核定税率(就是第2行)可能是6%或10%吧..这是固定的.自动出来..然后再乘以25%....只要对上这个数就对了..最后再补零...