缴税凭证借贷不平怎么办

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/08 12:39:23
计提的时候是4247.30元
借：主营业务税金及附加 4247.30元
贷：应交税金--营业税 3861.18元
应交税金--城建税 270.28元
其他应交款--教育费附加 115.84元

缴税的时候是4247.29元 ，四舍五入少交一分钱，现在凭证如下
借：应交税金--营业税 3861.18元
应交税金--城建税 270.28元
其他应交款--教育费附加 115.84元
贷：现金 4247.29
缴税时候的凭证借贷不平阿，该怎么调整呢？

没关系 多提了一分 转月冲一分就行了
借：应交税金及附加 -0.01
贷：应交税金-应交城建税 -0.01
应交税金及附加科目里的-0.01 下月结转利润时就平了

按照税收缴款书的金额计账，多计提或者少计提的在下一期少提或者多提。

没关系的，差一分是正常的，你再做一笔贷：管理费用 0.01 就平了

看好缴款书的金额，分项的和总计的。两者应该是一致的。