应付账款顶替应收账款怎么做帐

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/05 07:36:41
我们公司给A公司开了一张47000元的发票（工程款），A公司给我们公司开了一张30000元的发票（工程款），后来A公司又给我们汇来17000元，我们又给了A公司业务员10000元的业务费（好处费), 这10000元只有一张银行给的汇款凭条。

请问我们该怎么做帐？？？？

开给A公司47000的发票：
借：应收帐款-A公司 47000
贷：主营业务收入 47000

A公司开来的30000的发票：
借：主营业务成本 30000
贷：应付帐款-A公司 30000

A公司汇来17000：
借：银行存款 17000
贷：应收帐款-A公司 17000

借：应付帐款-A公司 30000
贷：应收帐款-A公司 30000

给A公司业务员的好处费10000（注：请提供业务招待费发票）
借：营业费用-业务招待费 10000
贷：银行存款 10000