UC知道一般纳税人期末多缴税额的问题
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/02 17:47:50
您好！我是一般纳税人企业，本月网上填写增值税纳税申请表时遇到一个问题，
[本月销项税额]为18,598.29，[上期留抵税额]为8,459.86，[期初未缴税额]为-9,691.55，
得出的[期末未缴税额]为446.88[=18598.29-8459.86-9691.55]，但[本期应补税额]还是10,138.43[18598.29-8459.86]，请问我这个月是交税446.88元还是10138.43元呢？网上提示我要交10138.43，但不是应该可以抵扣期初未缴税额-9691.55的吗？谢谢
[本月销项税额]为18,598.29，[上期留抵税额]为8,459.86，[期初未缴税额]为-9,691.55，
得出的[期末未缴税额]为446.88[=18598.29-8459.86-9691.55]，但[本期应补税额]还是10,138.43[18598.29-8459.86]，请问我这个月是交税446.88元还是10138.43元呢？网上提示我要交10138.43，但不是应该可以抵扣期初未缴税额-9691.55的吗？谢谢
你注意看申报表34行次(也就是本期应补税额)里的公式,公式里没有包括期初未缴税额的数字,所以还是要交10138.43的,多交的不能退.
你这个-9691.55是不是被税务的罚款(例如:对方发票已经作废了,但你不知道,仍旧抵扣了),我们公司就是这种情况,多交的数字一直挂在申报表上
期初未缴税额负表示多缴了,说明你多交了,这个是可能抵扣了.如果网上跳出提示,是否要退税,建议问下专管员.
关注