计提上月税金与下个月交纳税时发现税局给回的完税凭证比计提的分录少了0.03怎么办？

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/06/06 05:31:04

因为在计提时有些数据涉及到三位数如2.275但是凭证上只能是填2.28原因是凭证只到角分为止所以只能四舍五入,因为少了0.03所以在做下个月的账时则不能冲平上个月所计提的账,如果这样的话就会造成账目不平了.如何解决这个问题,你们以前有遇到这种情况吗?请高手帮帮忙了.谢谢了.

调整你上个月的账务。

比如。

借：应交税费0.03
贷：主营业务税金及附加0.03

很简单啊：先在下月用红字冲回原先计提的，再按实际发生的数据（和上缴的核对后）这样账面就不是平了吗？这样帐面在月底就只有当月计提的税金了。

以他们的为主，改自己的

借：应交税金 0.03
贷：以前年度损益调整 0.03