想给挂靠的分包队伍开一张支票，但是分包队伍提供的材料票是零散的，如何做账？

劝你不要收取分包队伍的材料发票，原因有二：
1、这些发票的来源不明，而且假票很多，万一被查出，你要负担法律责任，是要被罚的。
2、就算材料发票是真，你实际的分包行为，若以材料发票入账，在账面上时不能自圆其说，会漏洞百出，税务人员很容易就会发现。
所以，你还是按照规定，到税局门前开具分包发票入账，这样比较安全。

先将零散的材料发票分类汇总做其他应付款处理，然后做总付款出账。

不论是财务还是税务对这个问题的要求是一致的,发票与付款单位的名称应该是一致的,但多笔购进一笔付出没有关系,但只要是这个单位的.但对于你所说的情况,是对挂靠的分包队伍,你可直接付给他款项,由该分包单位提供收据,再待总体结算中扣出这部份款项就行,另星发票也好,整体发票也罢有何关系呢.