UC知道关于原材料暂估入帐的问题
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/25 21:10:54
暂估入帐时做的凭证:借:原材料 5(数字是打比方的,非正确的)
贷:委托加工材料 3
应付帐款--暂估 2
发票到帐后的处理:冲 借:原材料 -5
贷:委托加工材料 -3
应付帐款--暂估 -2
借:原材料 4.5
应交税费-进项 0.5
贷:委托加工材料 3
现金 2
请教:凭证这样的操作正不正确,那么仓库帐怎么操作呢?为什么我做出来的结果是帐面数据与仓库实际数据不等,差额为0.5,也就是进项税部分,请教高人了,谢谢
贷:委托加工材料 3
应付帐款--暂估 2
发票到帐后的处理:冲 借:原材料 -5
贷:委托加工材料 -3
应付帐款--暂估 -2
借:原材料 4.5
应交税费-进项 0.5
贷:委托加工材料 3
现金 2
请教:凭证这样的操作正不正确,那么仓库帐怎么操作呢?为什么我做出来的结果是帐面数据与仓库实际数据不等,差额为0.5,也就是进项税部分,请教高人了,谢谢
你做的凭证是正确的。
与仓库不同，是因为仓库在发票到帐时没有和你财务同步作修改处理。
有的公司仓库记帐人员是只管数量不管金额的，不管发票到没到，他只管实际货物的收进记帐，这是涉及不到你说的差额；如果你们仓管数量金额都要记帐，那就要和财务同步：在没发票前与你一样估价，发票到后按照发票金额入帐，该补的补，该减的减。
凭证的借贷关系是对的,但要注意,记帐凭证不能用负数,冲销凭证用红笔写就可了.
仓库是只看数量不看金额的
要一致，必须和仓库协调下