首次申请增值税发票增量程序

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/25 13:03:54
大家好，我公司是辅导期一般纳税人，7月是第一个月开票，8月25份已开完，发票不够要增量，我去找专管员，他说让我把7月开的不含税的销售额的3%的税来预交税，我已交过，专管员也批了，但去大厅去领发票时，大厅的工作人员要8月的开的专用发票汇总表，明细表等，我怎么感觉错了，这样的话我预交7月份的税不就错了，因为我8月开的销售额多，税不是少转了，再转的话这个月就来不及了，或者说再补存少的一部分行吗，还有填申报表，是小规模的那一种吗，但电脑里可都是一般纳税人的表啊，请教一下大家，比较急，谢谢，

辅导期增值税发票按月限额发的，感觉你好像少领了一个月的发票，如果当月的不够用的话，可以到税务局申请多领发票，但是应当预交3%，这是没问题的。所以，工作人员以为你是8月的发票用完所以要你提供8月已用发票的汇总表，你应该跟专管员沟通下。

没错，税管员让你缴的是预缴税款，所谓“预缴”就是说管你是多少，先缴过来再算账，跟你销售额啥的没关系，等你做会计报表的时候，少了就再交，多了就放着下个月用。
你是去“交旧验旧”买票吧？那么大厅要你打的明细表是你原先已经开出的25份的明细而已，这个你在代开发票点（或者自己开票的系统中）可以打印，和交旧验旧表一起去缴销就好了，然后再去买票。
你说的申报表是月初报税的申报表么？你现在是辅导期，那就是填一般纳税人的申报表，不过第一个月好像要去税局报纸质的，不能通过电子申报（至少我们这里是的）