我公司缴增值税，又有服务费（缴营业税）帐该如何做？

1.取得的服务业收入 计入其他业务收入
2.按其他业务收入*5% 提营业税
借 销售税金及附加
贷 应交税金-应交营业税
3.按营业税提附税
借 销售税金及附加 营业税*0.07
贷 应交税金-应交城建税
借 销售税金及附加 营业税*0.03
贷 其他应交款-教育费附加
借 管理费用-防洪费 营业税*0.01
贷 其他应交款-防洪费
月末结转利润
注意 营业税和附税 再一个申报界面 报增值税附税时 别报重

如果不分开核算只是属于兼营或混合经营，就看你的主税种是什么，如果主税种是增值税就按增值税缴，是营业税就按营业税缴，如果是分开核算的就什么税种交什么税

可以
其实按新会计准则 其他业务收入与主营业务收入在报表层面都放在营业收入项目 成本在营业成本项目

增值税做主营业务收入,营业税做其他业务收入，这样分开核算便于以后税收汇算(查账).

放在，主营业务收入－营业收入里就可以。