UC知道关于记账的问题
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/04 18:39:42
我公司是一家汽车维修公司，我是出纳。负责现金流水账，开增值税票，和银行转账存款等。但是我不管现金。就是说收到的维修款都给老板了，他只给我一些备用金来作为公司日常的支出。公司现在有两个账本，一个现金流水账，一个现金日记账。现在公司是这样在记的，现金流水账上记我的备用金的支出项目，现金日记账上就记维修收入款。现在有个问题就是，公司经常出差，比如说今天领了出差费，但到下个月才回公司，就是说道下个月才报，这个款怎么记，还有如果支付的款项是以银行转账的形式，那这笔钱又怎么记呢？我每个月还要做月结，现在感觉公司的帐好乱啊。有谁能帮我理顺一点，谢谢了！
如果有会计，就清楚了。如果没有会计，你要想清楚，只好自己辛苦一点。目前情况，你应该负责3本帐：银行存款日记帐，现金日记帐和维修收入帐。支付或收入从银行走的登入银行存款日记帐；支付或收入从现金走的登入现金日记帐；维修收入帐专门登记维修收入款，包括现金和银行的。每个月月结，银行帐余额和银行对帐单核对，现金余额可以自己核对，维修收入款帐的每月合计和老板核对。出差费领用，一样从银行或现金付出，并逐笔登记。记住，一定要打收条。
这样吧,你直接联系我,我来教你,告诉你怎么做,你这样说很难教的全面,而且你这样做也不规范.
你公司经常出差，而且报销时间不定。这种情况，我建议：你公司人员领的备用金，无论是现金支出，还是银行支出，都以公司人员借支形式记账，当公司人员回来报销时，用红字冲减公司人员的借支，然后，就按正常报销情况记账。这样，账目不会乱，也让人明白。
希望这个建议对你有用.
员工领出差费时：借：其他应收款 金额
贷：库存现金 金额
下个月报销时： 借：财务费用 金额
贷：其他应收款 金额
如果银行转账： 借：……
贷：银行存款 金额
其实道理通了很简单的，建议找一本基础财务会计书看一下，应付类似的问题绝对绰绰有余哦！