结账之后发现错误的问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/06 18:37:12
我是一个初学者，想问一下各位大侠，如果本月结过账了，现在发现报销差旅费用的一笔账错把管理费用记成了其他应收款 就是把
借：管理费用
贷：现金
记成了 借：其他应收款
贷：现金
而且已经计入了管理费的明细账中了，并且已经结账，请问我需要怎样回调
本人处于初学阶段，希望大家帮忙啊，谢谢了！

是财务软件返回重新修改就行

如果报表已经报出去，那么就直接下个月做一张红字冲掉吧

用软件做账还是手工做账？是否当月报表已出过？处理方法不一样的。
1、软件做账未出报表：先反结账、反登账等操作，再修改错误凭证；
2、手工做账未出报表：制一张错误凭证的红字凭证和一张该业务的正确凭证，把错账调正确，因为涉及到损益类科目，还应制一张费用结转凭证，把管理费用结转到本年利润；
3、已出报表：在下月制一张错误凭证的红字凭证和一张该业务的正确凭证，进行调账。

下个月做账的时候，先用红色的做一笔冲销的帐，借：其他应收款
贷：现金
再用蓝色做一笔正确的 借：管理费用
贷：现金

1、红字做一张 借：其他应收款
贷：现金
并且用红字登账，在摘要栏内写明“冲销*年*月*日凭证错账”

2、然后蓝字做一张正确的凭证
借：管理费用
贷：现金
并且用蓝字登账，在摘要栏内写明“订正*年*月*日*号凭证账”

手工记账还是电脑记账？账薄登记正确只是记账凭证错误？

账本登记正确的话可以直接改凭证