我是做运输会计的，上月提司机工资是20770，这个月领导要按20070发，我不知道怎么写分录

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/25 03:37:17
我是上个月的分录是这样写的

借：运输支出 司机工资 20770
贷：应付工资 司机工资 20770
我现在可以这样写分录吗？
借：应付工资 司机工资 700
贷：运输支出 司机工资 700

借：应付工资 司机工资 20070
贷：现金 司机工资 20070

但是做 平衡式是 平的
应付工资
如： 借 贷

700 700

20070 20070

那还 不是20770啦，我 看不懂！刚接触这行

一是，做个红字的分录，冲销700元，还有这个月不是还要计提吗，可以少计提700，因为计提本来就不是准确的数据，可以随时调整
二是，可以当月计提当月发放的，就是你发多少计提多少，避免每月出现差额

你现在可以这样做分录：

借：应付工资 司机工资 700
贷：运输支出 司机工资 700

做这样一个分录就可以了。

上月已计提的不动，因为已结转成本，本月少计提700即可。

做个相反的分录冲回700块。