本月将某些增值税专用发票已认证,但发现其进项税款是不能抵扣的,该怎么做?
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/05/16 14:50:09
是不是只要在申报表上做进项税额转出?记帐凭证上该怎样处理?是直接进费用,还是先做进项税控,再转出?
直接进费用。
1、是先做进项税,再进项转出 .已认证增值税专用发票直接进费用,与税务局核对不相符。
直接进费用,在填写增值税纳税申报表附表二上:本期认证相符且本期未抵扣申报一栏填上不抵扣的税额就可以了。
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直接进费用。
1、是先做进项税,再进项转出 .已认证增值税专用发票直接进费用,与税务局核对不相符。
直接进费用,在填写增值税纳税申报表附表二上:本期认证相符且本期未抵扣申报一栏填上不抵扣的税额就可以了。