小企业所得税季度申报表怎么填

行次 项 目 本期金额 累计金额
1 一、据实预缴
2 营业收入 4124+32+356
3 营业成本 3980+500+200+157

4 利润总额 -325
5 税率(25%) 25%
6 应纳所得税额（4行×5行） 0
7 减免所得税额 0
8 实际已缴所得税额 —— 0
9 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行）—— 0

从你所给的数据看，你们公司的规模不大，应该没有几个人，你给的数据上我看连职工工资的数字都没有，如果你们公司是核定征收企业，有关的所得税要向税务管理所的专管员询问有关核定的所得税征收方式税率计算方式等。查账征收企业的所得税征收按规定程序处理：营业收入-营业成本=利润总额X所得税率25%（小型微利企业是20%，需要管理所核定）
所得税时期间预交年终汇算清缴的，三季度你的利润是负数不用交所得税因为企业没有利润所得，也就不存在所得税，零申报就是了。如果你截至9月份本年利润是正数的就要申报所得税了，扣除已经预交的2季度3季度就行了。