UC知道请大家帮我看一下这个销项税额是怎么算出来的？急！！！
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/27 02:36:54
我们公司是私营企业，征税方式为查账征收，税率为3%，因公司规模不是很大，外账一直给外面的会计事务所代理，现在准备拿回来自己做。
在查看之前的外账时，我不知道这个销项税额是怎么算出来的，大家帮我看一下吧。
含税销售金额=221674.95 ；
销项税额=1419.47（这个不知道是怎么算出来的，计税依据是什么？应该怎么算？）
教育费附加=1419.47*3%=42.58
个人所得税=221674.95*1.5%=3325.12（怎么这么高啊？个人所得税的计税依据=含税销售金额*1.5%么？小规模纳税人在计算所得税时，不能扣除销项税额，但能不能扣了费用和成本？）
城建税=1419.47*7%=99.36
堤围税=221674.95*0.1%=221.67
是工业企业小规模纳税人，税率为3%，没进项税抵扣，所以销项税额也就是应交增值税，就是不知道这个1419.47怎么来的，按正常的算法，应该怎么算呢？
成本和费用及损失，具体是指哪些呢？生产成本，管理费用，制造费用么？
生产成本（含制造费用，原材料，人工）480194.20
管理费用11668.02
应纳所得额和应纳所得税，具体怎么算？
烦请帮我算出来，谢谢！
在查看之前的外账时，我不知道这个销项税额是怎么算出来的，大家帮我看一下吧。
含税销售金额=221674.95 ；
销项税额=1419.47（这个不知道是怎么算出来的，计税依据是什么？应该怎么算？）
教育费附加=1419.47*3%=42.58
个人所得税=221674.95*1.5%=3325.12（怎么这么高啊？个人所得税的计税依据=含税销售金额*1.5%么？小规模纳税人在计算所得税时，不能扣除销项税额，但能不能扣了费用和成本？）
城建税=1419.47*7%=99.36
堤围税=221674.95*0.1%=221.67
是工业企业小规模纳税人，税率为3%，没进项税抵扣，所以销项税额也就是应交增值税，就是不知道这个1419.47怎么来的，按正常的算法，应该怎么算呢？
成本和费用及损失，具体是指哪些呢？生产成本，管理费用，制造费用么？
生产成本（含制造费用，原材料，人工）480194.20
管理费用11668.02
应纳所得额和应纳所得税，具体怎么算？
烦请帮我算出来，谢谢！
含税销售金额=221674.95
首先要换成不含税的：221674.95/(1+3%)=215218.39
销项税额：215218.39*3%=6456.55
你上面的数字应该不是销项税额，是销项税额减掉进项税额之后的。
个体工商户的生产、经营所得应纳税额=（全年收入总额-成本、费用以及损失）*适用税率-速算扣除数。
你是不是增值税一般纳税人啊？如果是的话，可能是用了销项税额-进项税额=应交增值税吧。
你这个1419.47应该是应交增值税吧，因为不管怎么样，你的含销售额都不能直接算出这个数。
但是你说税率是3%，又不可能是一般纳税人啊。
总的来说，你的账是一个谜。