各年度未分配利润之和和资产负债表里的未分配利润不等

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/09 14:55:22
我公司07年度11月份开业
07年科目汇总 本年利润借方：73279.58 贷方：73279.58
利润分配借方：72034.91
利润表里面的净利润为：-72034.91
资产负债表里面的未分配利润为：-72034.91
08年科目汇总 本年利润借方：607318.82 贷方：607318.82
利润分配-未分配利润借方：524568.38
利润分配表里面的净利润为：-524199.38
资产负债表的未分配利润为：-596603.29
从这里开始07年+08年净利润不等于资产负债表未分配利润-596603.29
本应该是07年的(-72034.91)+(-524199.38)=596234.29 相差了369
请问是怎么回事？谢谢你们！

你是否使用会计软件进行会计核算，如果是的话，请你检查一下管理费用是否有冲减数做到贷方，财务费用中利息收入是否做到贷方。因为很多财务软件取数时对管理费用、财务费用等支出项目只取借方发生额，如果你做到贷方了就会出现你所说的情况，应该做借方的红字才正确。收入类冲减做到贷方红字。
如：利息收入应做成：借：财务费用 -XXX
借：银行存款 XXX
不能做成：借：银行存款 XXX
贷：财务费用 XXX

利润分配表里面的净利润为：-524199.38,这个数字有错误,因该是-524568.38,你再仔细看看08年利润分配表