资产负债表与科目汇总表

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/06/06 17:27:05

资产负债表中的资产（1232517）=负债（34765.51）+所有者权益（1197751.49）
科目汇总表（1240517）
两个表相差8000
问题：是不是因为本月我的固定资产累计折旧为8000，所以两个表格不平也是正确的呢

如果科目汇总表中的固定资产是原始价值，那肯定是累计折旧没有减去。如果固定资产是净值，那不平是另一回事了。看一下固定资产的余额是否是原始价值，因为资产相加时，应该加上固定资产净值才对。今后编制科目汇总时，累计折旧也要用负数在借方填列。

资产负债表左边资产栏中的非流动资产下:只有固定资产[这里的固定资产=固定资产-累计折旧-固定资产减值准备]和固定资产清理,没有累计折旧的,我想你可能把累计折旧算了2遍了吧?
累计折旧只需要在科目余额表中注明即可!