冲了红字的发票应如何做回

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/05 00:50:49
10月时的分录是这样的:借:应收帐款8972.贷:主营业务收入7668.37
应交税费-增值税1303.63
在11月把这票冲了红字,我应怎么做分录?成本那又怎样出?上月已经结转,本年利润用不用一起冲回?请朋友们帮忙列出来,不胜感激!
能不能有再详细点的

分录这样作：
借：应收账款 8972
贷：主营业务收入 7668.37
应交税费-增值税 1303.63
注意：要用红色笔作账；

上月结转，还在本年，本年利润需要冲回；

把这个分录红冲....
成本、利润都冲回来，待开出正确的发票后，再重新做分录

按原分录做一个红字分录即可