银行承兑汇票贴息帐务如何处理？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/18 07:27:07
我公司办理了银行承兑汇票给A公司购材料，由于A公司不喜欢汇票，现我公司持该汇票向B公司贴现，B公司已把款项汇到我公司帐户，其中并扣除贴现利息。我公司再把款汇到A公司。请教一下这一系列的帐务如何处理？谢谢大家！
第1步.保证金：借：其他货币资金 140
贷：银行存款 140
第2步，我公司持汇票到B公司贴现并收到B公司的汇款197，已扣除利息3。这步如何账务处理才合适？
第3步.承兑到期：借：应付票据 200
贷：其他货币资金 140
银行存款 60
收到发票 ：借：材料
贷：应付账款
付款：借：应付账款
贷：银行存款
请求大家帮忙，谢谢！

这个事情处理的比较乱，你公司办理银行承兑汇票要交保证金给银行，A不喜欢承兑汇票你退了承兑汇票给，取回保证金给他就可以了。

类似这类问题，你上金融一网问下在线客服吧，他们对这行比较熟悉。应该可以帮忙。
票据学院里也有很多的类似账务处理的案例，你可以参考下

他们回答的不合适，根据实质重于形式的原则，贴现利息是要你们承担的。
借：对方单位197
待摊费用-利息3
贷：应付票据200

借：银行存款197
贷：对方单位197

借：对方单位（你要付的款）
贷：银行存款
因为这种做法不正常，尽管利息是你们出，但贴现利息单是对方单位的，凭证是不合适的。在实际的工作中应尽量减少。

你是说，你们公司收到了银行承兑汇票要到银行去贴现？

你们只要将银行承兑汇票提交给你们的开户银行，并按照银行的规定填写入账单就可以了呀，至于利率，银行一般有规定的，你们不是很大的数额，没有什么优惠的利率的

我的经验是，如果你们不是等着用钱的话，最好到银行承兑汇票到期的时候去提交，一般要看外地的远近，有一个星期足够了（也可以就此咨询一下银行的），早了你们要吃亏的，晚了也要吃亏的