小规模纳税人没收入交的增值税怎么办？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/25 01:15:18
我们公司7月份成立，国税要求没收入也要缴增值 税，所以我就暂估了收入共有4000块，（都没开票哈），11月我们去代开了一张增票3500（价税合计），开票的时候我也是缴了税的，现在我是想问我是不是多缴了税，而且我这之前暂估的收入应该怎么做才可以冲掉了，，如果不冲，我不就需增收入了？？？很迷茫
如果我开增票，开3500的，不用缴税嘛，直接说我之前已经报税了，这样不行吧

税务局要求没收入也缴增值税是违法行为。

但会计上可以看做是你们预缴了增值税；即：借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款。（你们应该是小规模纳税人）

在月底或者代开票时，要求用预缴税款抵应缴税款。不过你在税局代开票时没有要求抵，只能在月底结算时抵。比如你有开普通发票或者不要发票的销售收入3000.00（不含税），月底结算应交税收入是65000.00，已预缴收入40000+3500，本月申报时不缴税，留已纳税收入500下月抵税。

首先说明，在税务局代开的时候他们不管你是什么情况，反正代开就得缴税，这个没什么可说的。
然后说7月份的暂估收入，也就是无票销售4000块，肯定是虚增收入了，这个你可以在以后的月度里做分录冲掉这些，不足的就留到次月再抵，抵完为止。在月底的税务报表中，将冲减部分录入到无票销售项中就可以了。
有一点很纳闷，7月份的事情，你到年底再做帐务处理，感觉有些不好说吧，呵呵。

是多交了，你前面暂估了4000的收入， 开票时就应该冲那4000的收入，再计3500的收入的，现在你只做了一笔业务，却按7500的收入交的税。

如果以后还要经营，再实现收入时先把暂估的收入和估提的税金冲红了，再按实际收入做。