增值税和所得税交的是定额，每月该怎么做

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/16 07:03:24
增值税和所得税交的是定额税，每个月该计提这部分吗，如果要计提的话，该怎么做

计提所的税 借：所得税

贷：应交税金-—所得

结转时应该是借：本年利润

贷：所得税

是这样吗？但是如果这个月是亏损也要计提吗,这样看起来明明亏损了,但是所的税确是那么多,很怪的

那计提增值税呢，贷是应交税金—增值税

那借方是什么呢

是销售税金及附加吗，但是销售税金及附加不包括增值税啊，那借方到底是
虽然是定额税,但是税务局还是要求建帐的,所以问问

计提所的税 借：所得税

贷：应交税金-—所得

结转时应该是借：本年利润

贷：所得税

是这样.如果这个月是亏损也要计提,没有办法，定税只有这样做。
那计提增值税呢，贷是应交税金—增值税

那借方是什么呢
借：现金或银行存款或应收帐款（收入加税金）
贷：应交税金----应交增值税（定税额）
贷：销售收入（定税额除以适用税率）
适用税率：工业6%，商业4%

问税务局吧,税是可以谈得