什么是费差损?

这是人寿保险中在计算保费时用的一个名词，就是保险公司运营时，会出现一些比如工资，工本费啥的费用，这些东西是要加到你的保费中滴，也就是保费的组成中纯保费和附加保费中的附加保费这一部分，而一旦实际的费用超过你交的附加保费，保险公司便出现费差损了。

寿险公司产生费差损的原因

寿险公司的费差损，是实际支出的费用超过当期保费中所含附加保费造成的。分析具体原因，可以把寿险公司的费差损分为五种，并且往往交织在一起，同时存在。

1.结构性费差损。指虽然按照产品定价时设定的标准开支营业费用和支付佣金、手续费，但由于当年保费收人中分期缴费的新单保费所占比重较大造成费差损。分期缴费的长期寿险产品在定价时的假设，是在保单有效期内附加保费总额要大于或等于实际费用开支。分期缴费的长期寿险保单，第一个保单年度支付的佣金较高，还要发生核保、体检、出单等费用，费用开支超过以后保单年度。所以新单保费占比重大时，会发生结构性费差损。

2.超标性费差损。指超过定价时设定的佣金、手续费标准支付佣金或手续费，如高薪挖营销员、高手续费竞争银行代理渠道、对销售人员给予额外奖励等，造成销售费用超支。

3.分摊性费差损。指设立分支机构的步伐太快或每个分支机构的筹建费用过大，分支机构开业后需分摊的筹建费用过多造成的费差损。

4.成本失控费差损。指由于成本失控，如冗员过多、薪酬过高、职务消费过高、奢侈浪费等，开支的经常性管理费用过多造成的费差损。

5.规模性费差损。指由于保费规模小、单位保费(每万元保费)分摊的营业费用过多造成的费差损。维持一家寿险公司运行必须的基本营业费用，属于固定成本，不因保费规模小而减少。

结构性费差损、分摊性费差损、规模性费差损是寿险公司在设立初期都会发生的，属于寿险公司设立初期的正常费差损。随着公司经营年限的增加、业务规模的不断扩大、保费收人中续期保费所占比重的增加，正常费差损会自然逐年减少、消失。超支性费差损、成本失控费差损是公司管理不善、人为造成的，属于非正常费差损