UC知道年底做帐问题
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/04 02:08:35
我们公司06年9月成立，12月份结转本年利润
借：本年利润44567.97
贷：主营业务成本39151.33
管理费用5750.95
财务费用334.31（红字）
借:主营业务收入44599.22
贷：本年利润44599.22
请问年底还需要做哪些分录
还用提取盈余公积之类的马？这样是亏损还是盈利
能具体做一下分录马？
如果再多加费用，是不是就亏损了，就不用提盈余公积和交企业所得税了
本月进项大于销项不是不用记主营业务及附加吗？
借：本年利润44567.97
贷：主营业务成本39151.33
管理费用5750.95
财务费用334.31（红字）
借:主营业务收入44599.22
贷：本年利润44599.22
请问年底还需要做哪些分录
还用提取盈余公积之类的马？这样是亏损还是盈利
能具体做一下分录马？
如果再多加费用，是不是就亏损了，就不用提盈余公积和交企业所得税了
本月进项大于销项不是不用记主营业务及附加吗？
借： 本年利润 31.25
贷： 利润分配--未分配利润 31.25
利润分配余额在贷方，当然是盈利了。可以不提盈余公积。
借： 本年利润 31.25
贷： 利润分配-未分配利润 31.25
盈利太少了,还是别提了
就盈利这么一点点?干脆把它做成亏了
进项大于销项是不用上交增值税的,与主营业务税金及附加是两码事
而且你公司刚成立,不应该是一般纳税人.如果你司是小规模纳税人的话,根本就没有进项与销项相抵这 回事