现在企业出纳问题

现金的收付——人民币和外币、现金支票的管理、银行预留印鉴的管理、跑银行、现金日记账的纪录、下班前结账，保证帐实相符......这些是最基本的，其他的就是看各自企业赋予出纳的权利了，都不一样，但是出纳必须专人担任，不得兼任会计。银行日记账原则上说不能由出纳纪录，但是很多企业都违规操作。

注意的就是现金收付一定要数好，不要出错，从银行取回的单据要保管好交给会计，要学会辨别假钞。说白了就是一定要细心

上面说得很对，补充：做容易出现的错误，就是，做不到帐实相符，现金多拉少啦的，很麻烦，要仔细算清楚，自己的钱不要和公司的钱放在一起，混了你就不好对帐了。

出纳工作岗位职责和工作要求
按照相关财务法规和公司财务制度，负责公司款项收付手续、报销单据审核，并做好相关帐务处理。
一、 支票管理
1． 银行票据的发放：
① 根据业务需要，申请人领用银行票据须填写《支票领用单》，并
经总经理或总经理授权的人员签署同意后，方可出具银行票据。若遇金额不确定的情况，应在最高位填上“￥”标识，以限定其最高使用额度。
② 根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》，正
确出具银行票据。审核《支票领用单》上是否填写齐全规范，要求填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。
③ 使用支票管理系统，填制支票或其它银行票据，并打印出具。
2． 银行票据的购买：
为方便公司对银行票据的管理，购买银行票据事先经财务主管签字批准，每一次购买的数量限定支票为100张、其它票据为两本。对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记，做到有据可查，使其有可追溯性。
未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。
3. 银行票据的作废：
对作废的银行票据要做到及时回收，杜绝在外单位或不相关的部门保管。
4. 银行票据的跟踪核销：
为便于帐目的管理，支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应发票，以便登记帐目或录入“金蝶”财务系统。
5． 余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理
员（周琼）审核签字，后方可出票。
6． 支票出