请教大家固定资产入帐价值和盘点不一致如何处理

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/16 00:32:06
我现在为一家酒店建帐,由于以前管理混乱,购进的100多万资产居然没开入库和出库单,我让各部门做盘点,很多东西都对不上,还有一些旧家具设备不知该如何入帐,用什么做凭证,我只把有发票和盘点对的上的固定资产入了帐,别的对不上的该如何处理呢,用什么做附件,请祥告知,多谢

对不上的就做固定资产盘赢盘亏处理,那些帐上又没有而实际有的:
借:固定资产
贷:待处理财产损益--待处理固定资产损益
按规定程序批准后转帐:
借:待处理财产损益--待处理固定资产损益
贷:营业外收入--固定资产盘赢
那些帐上有而实际没有的:
借:待处理财产损益--待处理固定资产损益
贷:固定资产
如果找得到责任人赔偿,就做:
借:其他应收款--某某人
贷:待处理财产损益--待处理固定资产损益
如果找不到责任人赔偿,就做:
借:营业外支出--固定资产盘亏
贷:待处理财产损益--待处理固定资产损益