出纳的工作流程是怎样的？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/03 09:24:15
我们是小规模纳税的公司，税务一块一直是外包了的，因为公司规模小，来往账目不多，所以以前老总让我一个人负责除报税那块之外的所有账目，而我本人并无基本的财务知识。
现在我经常需要出差，这方面的精力要放得少一些，而公司有一个行政人员平时事情较少，公司打算让其与我配合，我负责现金的保管，她负责其它，请问我与她应该如何分工比较恰当，具体工作流程应该如何操作？
主要想知道我应该如何与她分配工作，才能保证公司现金的安全，具体工作分配与工作流程应该如何，我不要这个出纳的工作内容，那个网上到处都是
另：填制现金日记帐，银行日记帐，总帐等内部帐表中，对于小型销售类公司来说，哪些是必须填制的？该由谁来填制？

我们都只负责公司的内部帐

俩位对财务不是很熟悉，不容易整啊。三言两语解决不了问题，最好找个会计（或者找给你们报税的这人，请他指导一下），给你们建账、教你们怎么记帐、怎么分工，再给你们示范示范，慢慢你们就会了。

出纳的工作:

一,办理银行存款和现金领取.

二,负责支票,汇票,发票,收据管理.

三,做银行帐和现金帐,并负责保管财务章.

四,负责报销差旅费的工作.

1,员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支単,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款.

2,员工出差回来后,据实填写支付证明単,并在単后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销.

五,员工工资的发放.

出纳工作细则:

工作亊项及审验等程序

失误防范及纠正程序

现金收付

1,现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪.

若收到假币予以没收,由责任人负责.

2,现金一经付清,应在原単据上加盖“现金付讫章”.

多付或少付金额,由责任人负责.

3,把每日收到的现金送到银行.
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不得“坐支”.

4,每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符

做好现金结报単,防止现金盈亏. 下班后现金与等价物交还总经理处.

5,一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续.

特殊情况需审批.

6,员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支単借款.

若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负.