客户少付100元，凭证怎么记

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/21 20:32:58
刚入行的菜鸟，望各位前辈不吝赐教
给对方客户发票金额是1700元，他们少汇了100元，实收到1600元，因为是外地客户，另汇100元比较麻烦，所以协商这100元和下次的运费一起付。我不知道这两次凭证分录该怎么做了。这次的凭证我是这么记的，不知道对不对。
借：银行存款 1600
借：应收帐款 100
贷：主营业务收入1700

那下次多收100元，该如何记？谢谢
如果冲帐的话，那银行回单只有一张啊，该附在冲帐凭证后面还是下批运费的凭证后面呢？

如果他们下次付款多汇时你就把多汇的冲“应收账款”
<br>借：银行存款 100
<br> 贷：应收账款 100
<br>在摘要里写明白就可以了。
没事的，你只要在摘要里写明白了就行了。如果你调账的话不也没有原始凭证吗？一个道理的。

冲回应收帐款
借：银行存款 100
贷：应收帐款100
票还是附在托运费的凭证后，你可以在冲帐的凭证摘要里注明票在＊号单上。

分录照楼上的做,回单附冲账凭证后,摘要写清

同意楼上的做法