急！“管理费用”帐表不一

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/18 07:32:27
本年3月时有一笔员工自己那部分的社保费2000元，本应入“其他应收款--员工社保”的，但是错入了“管理费用（贷方）2000”，5月的时候发现了，就做了一笔“管理费用（贷方负数）2000”，重新入了“其他应收款”，但是月底的报表和总帐还是不一致，为什么呢？应该怎么改啊？
PS：我是用金碟软件做的。3月是事务所做的，5月我自己重新初始化开始做。

1、无论期间费用的什么科目如管理费用、营业费用和财务费用，要想保证账账相符和账表相符，必须在日常会计处理时注意，即保证期间费用的贷方只有一个数既是转到本年利润的数，如果发生期间费用贷方有数的经济业务，一定要用借方红字表示就解决问题了。
2、就你问题中说的即5月份作的调整分录应该这样做，贷方负数用正数表示就可以了保证管理费用贷方无数：
借：管理费用2000
贷：其他应收款2000
特此回答！

财务软件还有这样一种可能，就是费用类的科目，他只认可借方余额，贷方发生月末不会转入本年利润的。

是你财务报表的公式设置问题，你看看取数公式是否正确