这个凭证该怎入账明细账

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/07 04:13:44
我们的费用已经入了账簿(我司不设备用金,是后期才报销的),是负数,现在写一张收据冲平,那么,收款凭证的分录为:借现金,贷其他应收款,因之前的所有费用支出都入了明细账,这张收款凭证(是对以前所有费用支出的一次性报销款)只是为了冲平账面的负数,那么,这张收款凭证还需要入明细账吗?
如:4月6日收XX公司3月份的报销款
借:现金
贷:其他应收款---报销款
那么,如果要入明细的话,是否应该设置其他应收款科目?

你当时做的“现金”付出只是过渡的，现在真正有人承担，所以应该做：
借：现金
贷：其他应付款——XXX
这张收款凭证还需要入明细账。

这张收款凭证应该作为你在问题中所示的记账凭证的后面的支持性文件。需要附在明细账里的