这样的应收如何做分录

可以不做的！
发货！你可能考虑到库存少掉了，但是没事的呀！反正你下个月要开的！
先记住就是了！等下个月你在把票开出去

但是你最好发货的时候就一起把票开给他们单位]
这样就同步了

三楼的办法也好的 很正规
但是 太麻烦了
我们做会计的能简单就简单~！！！1

二楼说的不对，收入确认原则可不是因为发票未开
楼主的这道题在实务中很有代表性
会计准则要求会计人员确认收入，而税务局在实务上却以发票确认收入
对于这种情况，只能最好先确认收入和税金，在纳税申报表上有一张表填写未开票收入，下月再冲回，但这种情况最好不要太多，以后发货后就开票，这样无论审计还是税务局都没有话说了
分录如下：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金－销项税

可以做估价销售，在下月发票来时冲了。但太麻烦，最好算下月销售。

暂时不做分录，票未到表明销售还没成功

没弄过