现金日记账的余额为负了~我怎么办呢~!
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/05/16 13:39:31
前几天 公司现金还有4000多~ 但到了发工资的日子了~总公司就先借给我们一笔钱发工资用~ 我都是根据会计做好的记帐凭证登记日记账的~
她是先做的发工资的凭证~ 我就先登的那个~小计时 余额就是负的了~
我也是刚做出纳~不太懂~ 我就把余额那个负数给登上了~
今天 她才把总公司借给我们钱的那个凭证做出来~ 我登上以后 余额就回来了~
但是 我同事说 余额一定 不能为负的~ 请教各位 那现在怎么办呀~我都记上了已经~
她是先做的发工资的凭证~ 我就先登的那个~小计时 余额就是负的了~
我也是刚做出纳~不太懂~ 我就把余额那个负数给登上了~
今天 她才把总公司借给我们钱的那个凭证做出来~ 我登上以后 余额就回来了~
但是 我同事说 余额一定 不能为负的~ 请教各位 那现在怎么办呀~我都记上了已经~
月末余额不出现负数不太要紧,已经这样了,你赶快把借款的凭证记上帐就好了.
把之前的打上作废标志,重登
不过以后要注意了,出纳与会计也有一种相关监督,稽核关系的,不能看她怎么走就跟着走
坚持自己的原则工作尽可能的做好
你的现金日记帐要有一定的金额才可以支付应付工资;
你应该先登其他收入帐款;
然后再登应付工资款;
才可以;
既然你已经登了;
你可以采用注销的方法;
先将原来的已登记的应付工资款用红笔注销;
然后再用蓝笔重新登记应付工资款.
这样就平衡了.
而且符合做帐规范.
记账顺序不能反,先有借款到现金账上,再发工资
现金减少,不过已经反了,叫会计师注明一下也是可以的。
记账顺序不能反,先有借款到现金账上,再发工资
现金减少,叫会计师更正一下两张凭证的凭证号,更正一下就可以的。