编制月度现金流量表所需要的期初与期末余额是指上月余额和本月余额吗？

中期财务报告的规定中对现金流量表是这样规定的（非原文）：
现金流量表的格式中有“本期金额”和“上期金额”两栏。本期金额填写年初至本中期末的金额，上期金额填写上年度年初至相应期期末的金额。如2007年9月30日，本期金额就是2007.1.1-2007.9.30的金额，上期金额就是2006.1.1-2006.9.30的金额。