结转营业利润

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/26 18:41:59
开票收款
借：现金 7000
贷：主营业务收入 7000

计提税金
借：主营税金及附加 388.5
贷：应交税金-一应交营业税 350
应交税金-应交城建税 24.5
其他应交款 14
月末结转
借：本年利润
贷：主营业务成本
主营税金及附加
营业费用
管理费用
借：主营业务收入
贷：本年利润
我是这样做的为什么我的科目汇总表不平?

你重新把数据打一遍，看看所有凭证的借贷是否相等。
如每份均相等的话，不会不平！除非你加错。

你把所有本期科目的借方和贷方发生额分别汇总，如果俩金额相等，那说明你在操作中有误。如不等则应该检查你的每一笔分录是否有误，一直到查出问题后在按前面方法试算平衡后就没问题了。