UC知道关于新办的账务处理？急！！请大家帮忙看看~~~
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/01 04:21:25
新成立的公司（小规模纳税人），营业执照上的日期是07年5月份，税务登记证的日期是6月份，7月份开始做账，8月10号之前报税，想咨询以下几个问题：
1.营业执照上的注册资金是50万，实收资本是10万（分批验资），那我现在是不是只要这样做呢？剩下的40万是不是暂时不用作账？
借：银行存款 10万 贷：实收资本 10万
2.剩余的40万是不是在2年内补齐就可以了？补的时候需要办那些手续呢？
年检的时候会有影响吗？上下浮动不超过20%是指账面上的实收资本还是指基本户里的资金呢？
3.我们验资户和基本户都是在一个银行办的，钱从验资户转入基本户的时候已经产生了112元的利息，我是只要做刚才那笔实收资本的分录和利息的分录，借：银行存款 112 贷：财务费用 112 ；还是这样做呢，借：银行存款-验资户 10万 贷：实收资本 10万
借：银行存款-验资户 112 贷：财务费用 112
借：银行存款-基本户 100112 贷：银行存款-验资户 100112
4.公司在开办期间产生的开办费都是投资人代垫的，是不是先记作其他应付款，等基本户开好了再还？问题是开办费用大概有12万多，基本户才10万，我要怎么做呢？一直挂着其他应付款等账上有钱了再冲吗？
20%我也是在看别人的帖子时看到了，具体内容不是很记得了；那我想再问一下，如果公司到年检的时候，基本户里没有多少钱了会影响年检吗？（只是每月提取备用金，由于有些收入是直接打入老板自己的账上，所以基本户收入不多）一般什么样的情况会年检通不过呢？
还有一个问题就是：公司的办公室时是向其他公司租来的，只开了收据，上面盖了他们的财务章，我可以直接用收据做账吗？印花税有应该怎样交呢，是不是自己买税票回来贴在合同上？
1.营业执照上的注册资金是50万，实收资本是10万（分批验资），那我现在是不是只要这样做呢？剩下的40万是不是暂时不用作账？
借：银行存款 10万 贷：实收资本 10万
2.剩余的40万是不是在2年内补齐就可以了？补的时候需要办那些手续呢？
年检的时候会有影响吗？上下浮动不超过20%是指账面上的实收资本还是指基本户里的资金呢？
3.我们验资户和基本户都是在一个银行办的，钱从验资户转入基本户的时候已经产生了112元的利息，我是只要做刚才那笔实收资本的分录和利息的分录，借：银行存款 112 贷：财务费用 112 ；还是这样做呢，借：银行存款-验资户 10万 贷：实收资本 10万
借：银行存款-验资户 112 贷：财务费用 112
借：银行存款-基本户 100112 贷：银行存款-验资户 100112
4.公司在开办期间产生的开办费都是投资人代垫的，是不是先记作其他应付款，等基本户开好了再还？问题是开办费用大概有12万多，基本户才10万，我要怎么做呢？一直挂着其他应付款等账上有钱了再冲吗？
20%我也是在看别人的帖子时看到了，具体内容不是很记得了；那我想再问一下，如果公司到年检的时候，基本户里没有多少钱了会影响年检吗？（只是每月提取备用金，由于有些收入是直接打入老板自己的账上，所以基本户收入不多）一般什么样的情况会年检通不过呢？
还有一个问题就是：公司的办公室时是向其他公司租来的，只开了收据，上面盖了他们的财务章，我可以直接用收据做账吗？印花税有应该怎样交呢，是不是自己买税票回来贴在合同上？
1、你做的分录正确，那40万不能做账；
2、是的，补齐要重新验资，补一次验一次，一直到最后补齐，只要在规定期限内补齐，年检时是不会有问题的；上下浮动不超过20%可以说下来源及整句话吗，正常应指营业执照上的注册资金；
3、第二种做法是正确的；
4、是的，在其他应付款挂账，分期还或是一次还看他与公司的协商结果，没有现金就只好挂账。
可是我今年年检的时候他们就要我们把资产负债表上的实收资本对上啊，不然验不出。他们要和营业执照上的对齐。
实收资本应为注册资本，不知营业执照的50万元注册资金是怎么办下来的，正常的应为借：银行存款50万（不管分几次验资，最后都应为50万）
贷：实收资本50万