UC知道会计 结转成本的问题 请帮帮我!急
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/21 10:04:31
请问,本月我公司总共开出增值税专用发票44000元 款未收到,开票时 商品单价和数量 是瞎编的 550 件 服装 单价68.37元/件 税金6393.15
我做了如下分录 1借:应收帐款 44000
贷:主营业务收入 37606.85
应交税金-应交增值税-销项 6393.15
地税方面 2借:主营业务税金及附加 447.52
贷:应交税金-应交城建维护税 447.52
3借:主营业务税金及附加 407.66
贷:其他应交款-应交教育费附加 191.80
其他应交款-应交提防费 127.86
其他应交款-应交平抑食品基金44.00
其他应交款-应交教育发展基金 44.00
以上分录有没有问题?
2\本月我如何结转销售成本因为开票时 商品单价和数量 是瞎编的 只是为了凑足那44000的价税合计金额
我是否能也自己编制一个出库单据 让老板签字 因为我们是服装销售公司 进价基本上是销售价格的3.5折 所以我就在开票单价 68.37/件的基础上乘个3.5 做个出库单出来结转成本?
这样做有何不妥 因为我们公司会计临时2个月有事 没人顶替 现在已经6号了 10号前要报税 急啊!! 谢谢好心人了
我做了如下分录 1借:应收帐款 44000
贷:主营业务收入 37606.85
应交税金-应交增值税-销项 6393.15
地税方面 2借:主营业务税金及附加 447.52
贷:应交税金-应交城建维护税 447.52
3借:主营业务税金及附加 407.66
贷:其他应交款-应交教育费附加 191.80
其他应交款-应交提防费 127.86
其他应交款-应交平抑食品基金44.00
其他应交款-应交教育发展基金 44.00
以上分录有没有问题?
2\本月我如何结转销售成本因为开票时 商品单价和数量 是瞎编的 只是为了凑足那44000的价税合计金额
我是否能也自己编制一个出库单据 让老板签字 因为我们是服装销售公司 进价基本上是销售价格的3.5折 所以我就在开票单价 68.37/件的基础上乘个3.5 做个出库单出来结转成本?
这样做有何不妥 因为我们公司会计临时2个月有事 没人顶替 现在已经6号了 10号前要报税 急啊!! 谢谢好心人了
如果按3.5折计算，成本按59.26元/件比较合适（含税）
不知你购入的发票有没有抵扣税（应有购入的发票，才可以向外开发票啊）
看一下购入的发票就可以了，按发票上的进价结转成本。
堤围防护费应该计入管理费用
借:管理费用_税类
贷:其他应交款_应交堤围防护费
对数字有点白痴 帮不了你 呵呵