公司财务部管理问题，求助

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/16 17:28:42
我是财务经理，目前分管一个独立核算的省会A市配件公司即总部，设有省会A市总库一个，下设有地级城市5个配件库。人员配备有本人，配件会计1人，出纳1人，每个库设库管员各1人，共8人。
现在面临以下问题，远离A市的每个库都有可能对外销售配件，我在想，远离总部的下属配件库，如何监管呢？我是这样想的，让客户把钱都汇总部，到款后，由总部通知分库发货，发票由总部直接寄给客户。库管员不得收款，开票。不知道可有问题，帮忙看一下，谢谢。

所有记录都由总部控制，以下供参考
1、销售部门3联销售单（销售单连续编号，这样可以基本确保完整性，所有发生均已记录），经审批授权人签字（主要是考虑对方单位的授信额度，应收帐款的坏帐率）以后，一联留存，一联给财务部，一联给配件库。
2、配件库见有审批授权的销售单发货，同时开3联连续编号的出库单，一联给运货部，一联留存并做记录，一联给财务部
3、运货部核对出库单后运送货物，应该编制3联连续编号的运单，货物送到后，经收货单位验收，并核实无误后，由收货单位负责人在运单上签字确认货以收到，签字后的运单，一联收货单位留存，以后对帐时用，一联货运部留存并做记录，一联送财务部

财务部按照审批授权的销售单，出库单，运单，开具发票并做相关会计处理，定期检查核对仓库与运货部的记录，定期与收货单位对帐。

如果要完成这样的内部控制，如果做到职责分离，8个人少了点

可以这样做的，这样税务上也好处理。