UC知道请问各位高手，我这样走帐对不对的？到国税地税注意些啥？
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/09 00:09:10
第一次帐拿到国税，管理员说是不行，要我做药品的库存，银行帐要对牢，说了这么两句电话来就匆忙的走了，叫我们做好了再过去，药店的情况是这样的，店是早就开了，以前交税都是老板自己到国税填表交100块就完了，现在药店老板要领发票，国税就要求他建帐，结果就零星的拿了些资料给我，他要我帮他2500元左右的零售额,我总共做了十五张凭证，高手们帮我看一下吧！
1．注册资金100000 借：银行存款100000 贷：实收资本100000附银行进帐单
2．有两张现金支票存根金额为30000+6098.9 借:现金36098.9 贷:银行存款36098.9
3.我理了10981.08元的4月份购货发票 借:库存商品10981.08 贷:现金10981.08
4.总共理了2216.73元各月都有的如电话费、帐册、学费等费用 借：管理费用2216.73贷:现金2216.73
5.4\5\6三月职工缴纳的养老金345.6借:其它应收款345.6贷:银行存款345.6
6.4和9月支付五金711.72元借:管理费用711.72贷:银行存款711.72
7.支付如城建税等税金(提取)借:主营业务税金及附加30.20贷:应交税金30.20 借:管理费用14.94贷:其它应交款14.94
8.支付五金借:应交税金30.20其它应交款14.94贷银行存款45.14
9.提员工工资800元借:管理费用800贷应付工资800
10.支付工资和收代缴养老金借应付工资800贷:现金800 借:现金345.6贷:其它应收款345.6
11.销售收入做了2687.7借:现金2687.7贷主营业务收入2687.7
12销售成本我做了1416.25借:主营业务成本1416.25贷库存商品1416.25
13.按4%提税借:主营业务税金入附加107.51贷应交税金107.51
14结转销售收入借:主营业务收入2687.7贷本年利润2687.7
15结转成本费用税金借:本年利润5294.35贷:主营业务成本1416.25管理费用3743.39主营业务税金及附加137.71
各路高手，帮忙看看吧，我急着用啊！谢谢大家
1．注册资金100000 借：银行存款100000 贷：实收资本100000附银行进帐单
2．有两张现金支票存根金额为30000+6098.9 借:现金36098.9 贷:银行存款36098.9
3.我理了10981.08元的4月份购货发票 借:库存商品10981.08 贷:现金10981.08
4.总共理了2216.73元各月都有的如电话费、帐册、学费等费用 借：管理费用2216.73贷:现金2216.73
5.4\5\6三月职工缴纳的养老金345.6借:其它应收款345.6贷:银行存款345.6
6.4和9月支付五金711.72元借:管理费用711.72贷:银行存款711.72
7.支付如城建税等税金(提取)借:主营业务税金及附加30.20贷:应交税金30.20 借:管理费用14.94贷:其它应交款14.94
8.支付五金借:应交税金30.20其它应交款14.94贷银行存款45.14
9.提员工工资800元借:管理费用800贷应付工资800
10.支付工资和收代缴养老金借应付工资800贷:现金800 借:现金345.6贷:其它应收款345.6
11.销售收入做了2687.7借:现金2687.7贷主营业务收入2687.7
12销售成本我做了1416.25借:主营业务成本1416.25贷库存商品1416.25
13.按4%提税借:主营业务税金入附加107.51贷应交税金107.51
14结转销售收入借:主营业务收入2687.7贷本年利润2687.7
15结转成本费用税金借:本年利润5294.35贷:主营业务成本1416.25管理费用3743.39主营业务税金及附加137.71
各路高手，帮忙看看吧，我急着用啊！谢谢大家
5.4\5\6三月职工缴纳的养老金345.6借:其它应收款345.6贷:银行存款345.6
这个钱交了吗？如果交了。借管理费用，贷现金或银行存款
13.按4%提税借:主营业务税金入附加107.51贷应交税金107.51
因该是103.37
2687.7/（1+4%）
别的没看出来。