所得税，急，谢！

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/13 07:10:54
我们公司有一笔10万的劳务费,做其他业务收入,在外地我们交了一笔所得税100000*1.8%=1800,这个怎么做账呢，这样做可以吗
计提: 借:所得税 1800
贷:应交税金-应交所得税 1800
交税: 借:应交税金-应交所得税 1800
贷:现金 1800

月底这个所得税要结转本年利润吗:如果不结转,资产负责表不平;如果结转了,就要体现在利润表里,我们所得税是季报的
1.8的所得税属于收入地代征的

个人认为你外地缴纳的所得税不用计提，直接入支付，因为你1800算是预付的，等真正计提缴纳应交企业所得税时冲已交的就是真正当前需要缴纳的。因为我没遇到这情况也不敢肯定。

要做到本年利润中去，也要体现到利润表中，因为根据现行的税法是不能重复征税的，如果要征的话也要减掉这些的！
具体看一下电子申报那里有没有这个