请没开发票原材料如何入账

我们公司到月底没有开发票的比较多，所以一般都是列一张表，算出合计数。根据这个合计数做帐
借：原材料
贷：应付账款-暂估应付款
上面这个分录是月底做的

到下个月月初在用红字冲回
借：原材料
贷：应付账款-暂估应付款
不过这个分录的金额是用红字表示（也就是负数）

等到你收到发票的时候再根据发票上面的具体金额做分录
借：原材料
应交税金-应交增值税-进项税额
贷：应付账款-XX单位
（或直接银行存款）

发票暂时没有到的情况下，可以先估计一下价格和总金额入账，等发票来后再冲回原来的账务处理，重新做账。
暂估入账 借：原材料
贷：应付账款－暂估

如果是在当月的话,不用作处理,等到月末发票到时直接处理就是；如果跨月了，就在月末作暂估入账，下月初用红字冲回，等到发票到时再入账

股价入账