实际问题,大家帮忙看看对吗?

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/17 00:30:43
某单位上个月给我们汇款2000元,我公司给开发票1980元,具体原因我不太清楚,20元作为退回,做会计分录借:银行存款 2000
贷:主营业务收入 1692.31
应交税金-应交增值税(销项税额)287.69
现金 20
实际上没有退还给人家,这个月汇款5000.我单位给开了5020的发票,等于说两次发票上的数和汇的钱数一样多,这个月,我这样记帐
借:现金 20
银行存款 5000
贷:主营业务收入 4290.6
应交税金-应交增值税(销项税额)729.4
请问对吗?
一楼的回答是对的,只能那样做了吗?没有别的办法了吗?

某单位上个月给我们汇款2000元,我公司给开发票1980元,具体原因我不太清楚,20元作为退回,做会计分录借:银行存款 2000
贷:主营业务收入 1692.31
应交税金-应交增值税(销项税额)287.69
现金 20
这个人家多付的20元..你应入其他应付款20..不计入现金20

实际上没有退还给人家,这个月汇款5000.我单位给开了5020的发票,等于说两次发票上的数和汇的钱数一样多,这个月,我这样记帐
借:现金 20
银行存款 5000
贷:主营业务收入 4290.6
应交税金-应交增值税(销项税额)729.4
这个月..
应该 借其他应付款20
银行存款 5000
贷:主营业务收入 4290.6
应交税金-应交增值税(销项税额)729.4